1 Vitale kernen
1.1 Invoering omgevingswet
Dit betreft de budgetoverheveling van 2023 naar 2024.
Om de uitwerking en de realisatie van de omgevingswet te kunnen realiseren heeft de Raad incidenteel geld beschikbaar gesteld in onder andere jaarschijf 2024 voor de omgevingswet ten behoeve van visie, planvorming, opleiding en externe ondersteuning.
1.1 Centrumvisie Sevenum
Dit betreft een budgetoverheveling vanuit 2023. Dit budget is voor de uitwerking en concretisering van de centrumvisie Sevenum en voor de uitvoering van kleinschalige kwalitatieve upgrading van het centrum. Wij verwachten in 2025 de visie af te ronden. De visie is niet wettelijke verplicht en hoeft niet periodiek herzien te worden. Wij beschouwen dit daarom als incidentele last.
1.1 Flex woningen
Dit betreft een budgetoverheveling vanuit 2023. In 2024 zijn hieruit nog kosten betaald voor enkele bijeenkomsten. Het budget is per 31-12-2024 vervallen.
1.1 Bijdrage Klooster Griendtsveen
De gemeente heeft besloten een bijdrage van € 340.000 te doen in de herontwikkeling van het klooster in Griendtsveen. De eerste termijn van € 85.000 is in 2023 voldaan, in 2024 is het restant van € 255.000 uitbetaald.
1.1 Subsidie startbouwimpuls
Wij hebben vanuit het rijk een subsidie ontvangen voor het stimuleren van de sociale woningbouw door woningcorporaties. Wij hebben 90% van de subsidie ontvangen en doorbetaald aan de woningcorporaties waarmee wij een overeenkomst hebben.
1.2 Gronden in exploitatie
Voor de realisatie van flex woningen doen wij een bijdrage vanuit de algemene reserve bouwgrondexploitaties. De bijdrage uit de reserve is een incidentele baat en de bijdrage aan de grondexploitatie voor de flex woningen is een incidentele last.
1.3 Wegen en trottoirs
Dit is een bijdrage vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen als dekking voor een veilige oversteek bij de Westsingel.
1.3 Verkeersmaatregelen
Voor de uitvoering van projectkosten Trendsportal is in 2024 budget noodzakelijk. Het betreft de projecten Werkgeversaanpak, bezoekersaanpak, SPV, Logistieke aanpak, Fietsstimulering en duurzaam leervervoer.
1.3 Aanvullend kredietaanvraag Veilige oversteek kruispunt Westsingel - Schoolstraat
De raad stelt € 2.485.395 beschikbaar voor de realisatie van een goede ontsluiting wijk de Afhang en veilige oversteek kruising Schoolstraat-Westsingel door de aanleg van een rotonde en herinrichting van de Schoolstraat.
1.3 Verkeersplateau Doolgaard
Er wordt een verkeersplateau aangelegd bij basisschool de Doolgaard voor € 75.000. Dit wordt betaald uit het budget van beheer openbare ruimte en landschapsversterking. Voor de exploitatie is dit budgetneutraal.
1.3 Reserve Kapitaallasten Herinrichting Stationsomgeving
Vanuit de voorziening wegen was een bijdrage voorzien voor het project Stationsomgeving. Deze bijdrage is overgeboekt naar de reserve kapitaallasten ter dekking van de kapitaallasten van het project Stationsomgeving.
1.4 Kunst en cultuur, subsidie Herbergh de Troost
Tot en met 2025 wordt jaarlijks € 100.000 subsidie verstrekt voor culturele programmering en innovatie en de kwartiermakersfee Gasthoes met een dekking uit de algemene reserve onderhanden.
1.4 Monumentenzorg (BOVH)
Dit betreft de budgetoverheveling van 2023 naar 2024.
Door de Raad is er in 2023 eenmalig geld ter beschikking gesteld voor het opstellen van de beleidsnota erfgoed.
1.4 Regeling eenmalige specifieke uitkering en subsidies lokale bibliotheekvoorzieningen
Deze specifieke uitkering bedraagt € 220.000 voor de periode 1 augustus 2023 tot en met 31 december 2025. De uitkering is bestemd als tegemoetkoming in de kosten die we maken voor de oprichting van nieuwe bibliotheekvestigingen en het verbeteren of doorontwikkelen van bestaande beperkte bibliotheekvoorzieningen.
1.4 Voortzetting taalakkoord en afrekening taalakkoord 2023
Op dit moment is de voortzetting van het taalakkoord budgettair geborgd tot en met 2025. In 2024 bedraagt de bijdrage € 89.000. De dekking hiervan bestaat uit de afrekening over 2023 ad € 27.000, de WEB(Wet Educatie en Beroepsonderwijs)-gelden € 15.000, en de reserve transformatiebudget sociaal domein € 22.000. Het voornemen is om de bekostiging met ingang van 2026 structureel onder te brengen in de budgetsubsidie.
1.5 Regeling specifieke uitkering voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023-2026 (SPUK BREED)
Dit betreft de verantwoording in 2024 van het thema sport, bewegen en cultuurparticipatie binnen de Brede SPUK. In dit kader hebben we een aanvraag ingediend voor de jaren 2023 tot en met 2026 van in totaal € 2.725.156. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040.
1.5 SPUK Sport
Bij de toekenning van de subsidie SPUK Sport over 2023 is rekening gehouden dat 68,81% van de btw vergoed zou worden. Doordat de landelijke werkelijke kosten van de btw op sport lager zijn, is de vaststelling van de subsidieregeling 100%. In 2024 hebben we een eenmalige nabetaling van € 501.000 over 2023 ontvangen
1.6 Duurzaamheid MFA's
Dit betreft de storting vanuit de algemene reserve vrij aanwendbaar in de reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties, zoals opgenomen in het programma energiebesparing Horst aan de Maas.
1.6 Exploitatie gemeenschapshuizen
De Raad heeft in de 2e bijstelling van de begroting 2019 besloten om naar voren gehaald gepland onderhoud in verband met stormschade aan het dak bij 't Gasthoes, (tijdelijk) te dekken uit de algemene reserve. Wanneer het MJOP op het vastgestelde niveau zou zijn, zou het bedrag (€ 410.000) worden teruggeboekt naar de algemene reserve.
In de tweede bijstelling van de begroting 2024 is afgezien van de terugstorting van € 410.000 uit de onderhoudsvoorziening gebouwen (MJOP) naar de Algemene Reserve.
1.6 Vitale kernen
Met het programma vitale kernen zorgen we voor duidelijkheid, vertrouwen en verbinding met de inwoners over fysieke en sociale leefomgeving. We willen dat alle zestien dorpen over tien jaar - en daarna - nog krachtig en vitaal zijn. Het budget is bestemd voor de inspanningen in 2024-2026 en daarmee incidenteel van aard.
2. Een sterke sociale basis
2.1 Aanpak Grip op Onbegrip
Het actieprogramma Grip op Onbegrip van ZonMw is een vervolg op het actieprogramma lokale initiatieven voor mensen met verward gedrag (2016-2021). Het actieprogramma Grip op Onbegrip ondersteunt regionale, lerende netwerken. Daarin werken het sociaal-, zorg- en veiligheidsdomein samen voor mensen met onbegrepen gedrag. Het actieprogramma omvat twee projecten: project 1 ‘Lerend Netwerk Noord-Limburg’ (pijler Zorg en Samenleving, looptijd vier jaar) en project 2 ‘Naar nieuwe verhoudingen tussen Zorg & Veiligheid Noord- en Midden-Limburg’ (pijler Zorg en Veiligheid, looptijd drie jaar). In de eerste helft van 2023 is het programma stil komen te liggen en heeft de regio Noord- en Midden-Limburg een pas op de plaats gemaakt. In 2025 wordt, zoals regionaal overeengekomen, het bestuurlijk penvoerder- en projectleiderschap overgedragen aan de gemeente Venray.
2.1 Continuïteitsplan Mutsaersstichting
Om de continuïteit van jeugdhulp te borgen hebben wij in 2024 € 505.000 bijgedragen aan steun aan de Mutsaersstichting. Hiervan werd € 442.000 gedekt ten laste van de algemene reserve.
2.1 Ondersteuning mantelzorg
Dit betreft de dekking van de kosten voor mantelzorgondersteuning ad € 85.000 ten laste van de reserve mantelzorgondersteuning. De reserve bevat hiervoor geoormerkte middelen vanuit de storting restant HHT-middelen voor mantelzorgondersteuning in 2017. Deze dekking is incidenteel omdat in de begroting en meerjarenraming met ingang van 2022 jaarlijks € 85.000 wordt ingezet en daarmee 2025 het laatste jaar is waarin nog € 17.200 resteert. Hierna is de reserve leeg.
2.1 Regeling specifieke uitkering voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023-2026 (SPUK BREED)
Dit betreft de verantwoording in 2024 van de thema's sociale basis en ondersteuning binnen de Brede SPUK. In dit kader hebben we een aanvraag ingediend voor de jaren 2023 tot en met 2026 van in totaal € 2.725.156. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040.
2.1 Regeling specifieke uitkering integraal zorgakkoord (IZA)
Onze gemeente komt in 2024 in aanmerking voor een bijdrage ad € 150.000. De verantwoording over de inzet vindt plaats via onze SiSa-bijlage in de jaarstukken 2024. Projecten kunnen worden uitgevoerd en worden gedeclareerd bij de gemeente Venlo, die optreedt als centrumgemeente. Het Integraal Zorgakkoord (IZA) heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. Om dit te bereiken zijn afspraken gemaakt tussen het ministerie van VWS en een groot aantal partijen in de zorg.
2.1 Transformatiebudget
Dit betreft € 63.000 incidentele dekking voor het bidbook en € 28.000 kosten in het kader van de transformatie sociaal domein ten laste van de daarvoor bestemde reserve.
2.2 Energietoeslag
Het budget ad € 630.000 bestaat uit de resterende middelen ultimo 2023 die het kabinet beschikbaar heeft gesteld voor toekenning van de energietoeslag 2023. Aanvragen konden tot en met 30 juni 2024 worden ingediend en tot en met 31 augustus 2024 worden uitbetaald. We hebben alle ontvangen aanvragen behandeld en betaald aan de rechthebbenden. De lasten hiervan bedroegen in 2024 werkelijk € 234.000.
2.2 Aankoop nieuwe locatie Onze Loods
Dit betreft budget voor de aankoop van een nieuwe locatie Onze Loods. Omdat een deel van de aankoop in 2025 is gerealiseerd stellen we om het resterende incidentele budget ultimo 2024 ad € 200.000 over te hevelen van 2024 naar 2025.
2.2 Zorgverzekering
Vanaf 1 januari 2024 is het mogelijk voor inwoners met een inkomen tot 150% van het sociaal minimum om deel te nemen aan de collectieve zorgverzekering via onze gemeentepolis bij VGZ. Voorheen gold deze regeling voor inkomens tot 120% van de bijstandsnorm). De extra kosten worden gedekt uit het in de begroting 2023-2026 opgenomen incidentele budget voor verruiming van de inkomensgrens minimaregelingen en bijzondere bijstand.
2.3 Schades schoolgebouwen
Dit betreft een uitkering van de verzekeraar voor de brandschade aan het Dendron. De kosten zijn in 2023 gemaakt, de uitkering hebben wij in 2024 ontvangen.
2.3 Nationaal programma onderwijs (NPO)
Vanuit het rijk ontvangen we geoormerkt budget voor onze rol in voorschoolse educatie, primair en voortgezet onderwijs tot en met schooljaar 2024-2025. De middelen zijn bedoeld om samen met scholen de basis van goed onderwijs verder te versterken.
3. Een natuurlijk & vitaal landelijk gebied
3.1 Afdrachten GKM structuurvisie
Dit betreft de afdracht van de ontvangen GKM Structuurvisie gelden naar de reserve GKM.
3.2 Openbaar groen
De baten betreffen een budgetoverheveling van € 88.000 voor de uitvoering en realisatie van vergroening, klimaat, hittestress en biodiversiteit.
3.2 Natuur- en landschapsbeleid
Dit betreft een eenmalig budget voor het opstellen van een biodiversiteitsplan voor Horst aan de Maas. Het betreft hier geen wettelijke taak en er is geen verplichting deze op vaste momenten te herzien. Wij hebben deze last dan ook als incidenteel aangemerkt.
3.2 Ontwikkelkader weerden
In 2023 zijn wij een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met onder andere Gemeente Venlo, Provincie Limburg en het Waterschap Limburg voor het ontwikkelen van de weerden bij Lottum en Grubbenvorst. Wij doen, verspreid over drie jaar, een bijdrage aan het project. Op basis van dit ontwikkelkader wordt besloten welke investeringen moeten worden gedaan in het gebied. De baten komen uit de budgetoverheveling 2023. Baten en lasten beschouwen wij als incidenteel.
3.2 Project Maasgaard
In 2013 heeft uw raad het besluit genomen om de kosten voor het project Maasgaard te dekken uit o.a. het fonds bovenwijks en de reserve toerisme-recreatie. Op 11 juli 2023 heeft uw raad de Nota Kostenverhaal en Financiële Bijdragen met een eigen investeringslijst vastgesteld. Deze Nota Kostenverhaal vervangt de Structuurvisie voor de financiële component van het GKM. De GKM middelen zijn bedoeld om aan kwaliteitsverbeterende maatregelen uit de Structuurvisie (conform uitvoeringsagenda) te worden besteed. Er is geconstateerd dat het project Maasgaard beter en meer passend gedekt zou kunnen worden uit de GKM reserve. Daarom is voor een bedrag van € 800.000 de dekking gewijzigd naar de GKM reserve en daarmee de beschikbaarheid van de GKM-middelen voor dit soort kwaliteitsverbeterende maatregelen veilig te stellen.
4. Duurzaam Horst aan de Maas
4.3 Duurzaamheid
De baten zijn een onttrekking uit de reserve Duurzaamheid en daarmee incidenteel. De incidentele lasten bestaan uit een bijdrage voor het schone lucht akkoord.
4.3 Energie-armoede aanpak
De baten bestaan uit een bijdrage vanuit het rijk en een bijdrage vanuit de reserves, dit zijn eenmalige baten. De lasten bestaan uit kosten voor isolatiemaatregelen voor individuele burgers, dit is onderdeel van het programmaplan energiebesparing Horst aan de Maas. Het programmaplan loopt nog tot 2026, het betreft geen wettelijk kader, wij merken de lasten dan ook aan als incidenteel.
4.3 Schone lucht akkoord
Vanuit het budget Duurzaamheid is een bijdrage geleverd voor de uitvoering van het Schone Lucht Akkoord.
4.3 Vergunningverlening Wet Milieubeheer
Dit betreft de budgetoverheveling van 2023 naar 2024 voor de uitvoering van de controle van de vergunningen van de zogenaamde IPPC bedrijven / veehouderijen.
5. Toekomstbestendige en innovatieve economie
5.1 Bevordering toerisme
De baten zijn een budgetoverheveling uit 2022 en 2023, de lasten bestaan onder andere uit een bijdrage voor de parkeerplaats bij Graaf ter Horst, bijdrage kosten project Loswal en opstellen visie Kasteelpark ter horst.
5.1 Toeristisch recreatie ontwikkeling actiebudget
Dit betreffen kosten voor project Loswal, de baten komen uit een bijdrage vanuit de regiodeal. De baten zijn hoger dan de lasten omdat een gedeelte van de kosten al in 2023 is gemaakt. De bijdrage hebben wij pas in 2024 ontvangen.
5.2 Uitvoering LBV en LBV+
Wij ontvangen een bijdrage vanuit het rijk voor de ondersteuning van agrariërs die gebruik willen maken van de landelijke beëindigingsregelingen veehouderijen (LBV/LBV+). Per veehouderij die zich aanmeldt ontvangen wij een bijdrage voor de ambtelijke kosten voor de ondersteuning van agrariërs.
5.2 Visie veehouderij/uitvoeringsplan (BOVH)
Dit betreft de budgetoverheveling vanuit 2023.
5.2 Visie veehouderij/uitvoeringsplan
Met het uitvoeringsprogramma bij de visie veehouderij laat het college zien of de doelen uit de visie veehouderij haalbaar zijn en wat ervoor nodig is om ze haalbaar te maken. De looptijd van het uitvoeringsprogramma is tot 2026. Hiervoor is eenmalig een budget beschikbaar gesteld, de gelden zijn evenredig verdeeld over de jaren 2022-2025.
5.3 Ketensamenwerking
Dit betreft een budgetoverheveling uit 2023. Dit budget wordt onder andere ingezet voor de ontwikkeling van een toekomstperspectief voor de boom- en sierteelt en de fruitcampus.
5.3 Regiodeal en investeringsagenda
Dit betreft een budgetoverheveling uit 2023. In 2024 is de 6e enveloppe investeringsagenda goedgekeurd, vanuit dit bedrag wordt in de jaren 2025-2027 een bijdrage aan deze 6e enveloppe gedaan.
5.3 Strategische aan- en verkopen grond
De opbrengsten bestaan uit verkopen van losse percelen en grondstroken. Daarnaast is er een bijdrage gedaan vanuit de algemene reserve vrij aanwendbaar voor de grondexploitatie Kabroekse Beek. Zowel de onttrekking aan de reserve als de storting in de grondexploitatie is incidenteel van aard.
6. (Arbeids)migratie en integratie
6.1 Arbeidsmigranten (BOVH)
Dit betreft de budgetoverheveling van 2022 naar 2024 voor de programmatische aanpak rondom arbeidsmigranten om uitvoering te geven aan de ambities die onze gemeente heeft.
6.1 Sociale integratie internationale werknemers
In 2021 is besloten om € 457.000 beschikbaar te stellen voor taalonderwijs en sociale integratie van internationale werknemers bij Hessing. Daarbij is aangegeven dat de financiële bijdrage beschikbaar wordt gesteld op basis van een gedragen goedgekeurd sociaal integratieplan. Op 21 januari 2025 is het plan met resultaatverplichtingen goedgekeurd. De activiteiten zullen plaatsvinden in de periode 2025-2028. We stellen daarom voor om het budget 2024 over te hevelen. In de jaren 2025 en 2026 is op basis van eerdere budgetoverhevelingen € 100.000 per jaar opgenomen. De totaal gevraagde budgetoverheveling van 2024 zal daarom plaatsvinden naar 2027 t/m 2029 voor een totaalbedrag van € 257.000.
6.2 Doorstroomlocatie statushouders
In 2024 is de doorstroomlocatie voor statushouders in Broekhuizenvorst geopend. We ontvangen van het rijk een vergoeding voor de transitie kosten en een vergoeding voor exploitatie van de locatie. De exploitatie voor de doorstroomlocatie is maximaal 4 jaar.
6.2 Opvang vluchtelingen Oekraïne
We ontvangen een normvergoeding van het Rijk voor de crisisnoodopvang van Oekraïners.
7. Gezonde, duurzame en ondernemende organisatie
7.1 Experiment registratie tijdelijk verblijfsadres
Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken. Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking.
7.3 Regiodeal: Landelijk Gebied uitvoering
In het kader van de realisatie van een veilige leefomgeving worden vanuit de regiodeal diverse projecten en initiatieven uitgerold welke worden gefinancierd met tijdelijke middelen.
7.5 Archiefbeheer (BOVH)
Dit zijn eenmalige middelen die verstrekt zijn in verband met tijdelijke hogere projectkosten (wegwerken achterstanden) voor de overbrenging van het archief.
7.5 Bidbook
Dit betreft de ingebrachte dekkingen uit diverse overgehevelde budgetten van het sociaal domein ten gunste van het bidbook (organisatiebrede organisatieontwikkeling). De dekkingen zijn specifiek bedoeld voor de uitvoering van het verbeterplan sociaal domein.
7.5 Bidbook, POC-winsten
Dit betreft de ingebrachte dekkingen uit de Reserve Poc winsten ten gunste van het bidbook (organisatiebrede organisatieontwikkeling). Deze dekkingen zijn bedoeld voor de bekostiging van personele capaciteit in verband met de duurzaamheids- en klimaatopgaven.
7.5 Salariskosten personeel, anterieure overeenkomst Toverland
Vanuit een anterieure overeenkomst voor het opstellen van een aangepast bestemmingsplan ontvangen wij eenmalige middelen. Dit bedrag zetten wij in voor extra capaciteit binnen de afdeling ruimte.
7.5 Salariskosten personeel
Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage van € 477.000 om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken. Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking.
7.5 Salariskosten personeel
We ondersteunen inwoners met uitdagingen op het gebied van bestaanszekerheid zo goed mogelijk vanuit verbinding en vertrouwen. Het doel is om stress te verminderen, stabiliteit te vergroten en te streven naar gezonde en gelukkige inwoners. Vanaf 1 januari 2024 zijn we begonnen met de aanpak waarbij we binnen uiterlijk 6 maanden met alle inwoners tot 150% van de inkomensgrens, en indien nodig ook met inwoners daarboven, in gesprek gaan. De dekking van (een deel van de) salariskosten vond in 2024 plaats door (incidentele) inzet van een budgetoverheveling vanuit het Sociaal domein.
7.5 Uitvoeringskosten Concerncontrol
Dit werkbudget gebruiken we voor de verdere implementatie van het programmatisch werken. Het door de raad bij de begroting 2024 vastgestelde werkbudget voor programmatisch werken van € 200.000 wordt naar verwachting in 2024 niet volledig aangewend omdat nog niet alle werkzaamheden voor het inbedden van het programmatisch werken in onze organisatie zijn afgerond en uitgewerkt. € 100.000 wordt via de algemene reserve onderhanden doorgeschoven naar 2025.
7.6 Algemene baten en lasten, dekking bidbook
Dit betreft de (eenmalige) inzet van het gedeeltelijk rekeningresultaat 2021 ter dekking van de (incidentele) lasten van het bidbook.
7.6 Algemene baten en lasten, toevoeging aan de algemene reserve
Versterken van het eigen vermogen van onze gemeente om de solvabiliteit te verbeteren.